——2023年1月7日在鳳縣第十八屆人大常委會第7次會議上

鳳縣財政局局長 馬 忠

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將鳳縣2022年財政預(yù)算調(diào)整方案及2023年財政預(yù)算（草案）匯報如下。

一、2022年財政預(yù)算調(diào)整方案

（一）一般公共預(yù)算調(diào)整方案

1.收入調(diào)整方案

一般公共預(yù)算總收入由123569萬元調(diào)整為196926萬元，增加73357萬元，具體情況如下：

（1）縣本級一般公共預(yù)算收入由20621萬元調(diào)整為23236萬元，增加2615萬元。主要原因是：行政事業(yè)性收費和國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入較年初預(yù)算增加。

（2）轉(zhuǎn)移性收入由101987萬元調(diào)整為140728萬元，增加38741萬元。主要原因是：一是爭取一般性轉(zhuǎn)移支付70833萬元，較年初預(yù)算增加16868萬元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付增加2756萬元，重點功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付增加1405萬元，縣級基本財力保障獎補資金增加2624萬元，固定數(shù)額補助增加672萬元，結(jié)算補助增加2594萬元；新增增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付收入378萬元，其他退稅減稅降費轉(zhuǎn)移支付收入929萬元，補充縣區(qū)財力轉(zhuǎn)移支付收入3028萬元，農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化獎勵675萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付621萬元，調(diào)整工資均衡性轉(zhuǎn)移支付1140萬元，駐村第一書記和工作隊經(jīng)費省級補助46萬元。二是爭取上級各項?？?8961萬元，較年初預(yù)算增加21866萬元。

（3）根據(jù)省市核定的2021年財政決算數(shù)，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入由961萬元調(diào)整為2377萬元，增加1416萬元。

（4）新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14645萬元，其中：一般債券5545萬元，再融資債券9100萬元。

（5）調(diào)入所有可用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3416萬元。

（6）調(diào)入資金12524萬元。其中：政府性基金預(yù)算調(diào)入4935萬元，其他資金調(diào)入7589萬元。

2.支出調(diào)整方案

一般公共預(yù)算總支出由123569萬元調(diào)整為194996萬元，增加71427萬元，具體情況如下：

（1）本級一般公共預(yù)算支出由122511萬元調(diào)整為182004萬元，增加59493萬元。主要原因是：新增一般債務(wù)付息支出115萬元，新增債務(wù)發(fā)行費用支出6萬元，上級專款、疫情防控和縣委、縣政府重點項目增加支出59372萬元。

（2）上解支出1058萬元，不予調(diào)整。

（3）新增一般債券還本支出9319萬元。

（4）安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2615萬元，資金來源為今年超收收入。

3.結(jié)余情況

按上述調(diào)整方案，一般公共預(yù)算收支相抵后結(jié)余1930萬元。

（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

1.收入調(diào)整方案

政府性基金預(yù)算總收入由8334萬元調(diào)整為36392萬元，增加28058萬元，具體情況如下：

（1）縣本級政府性基金預(yù)算收入由5160萬元調(diào)整為11720萬元，增加6560萬元。主要原因是：國有土地使用權(quán)出讓收入由5120萬元調(diào)整為9045萬元，增加3925萬元；污水處理費因今年8月份提標，收入由40萬元調(diào)整為79萬元，增加39萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費新增收入9萬元；專項債券項目收入新增2587萬元。

（2）上級補助收入新增688萬元，主要為彩票公益金，大中型水庫移民后期扶持資金和高標準農(nóng)田建設(shè)資金。

（3）新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19700萬元，全部為新增專項債券。

（4）新增調(diào)入資金1110萬元。

（5）上年結(jié)余3174萬元，無變化。

2.支出調(diào)整方案

政府性基金預(yù)算總支出由8334萬元調(diào)整為33498萬元，增加25164萬元，具體情況如下：

（1）政府性基金支出由8334萬元調(diào)整為28521萬元，增加20187萬元。

一是本級政府性基金預(yù)算支出由8133萬元調(diào)整為6975萬元，調(diào)減1158萬元。主要原因是根據(jù)征地拆遷工作實際進展情況，調(diào)減征地和拆遷補償支出。

二是上級補助收入安排支出由201萬元調(diào)整為549萬元，增加348萬元，主要原因是新增專款支出。

三是新增專項債券安排的支出17300萬元，全部為其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出。

四是新增債務(wù)付息及發(fā)行費3697萬元，其中：付息3676萬元，發(fā)行費用21萬元，主要是根據(jù)專項債券發(fā)行轉(zhuǎn)貸情況據(jù)實安排。

（2）新增債務(wù)還本支出42萬元，用于償還2015年發(fā)行的7年期置換專項債券到期本金。

（3）調(diào)出資金4935萬元。

3.結(jié)余情況

按上述調(diào)整方案，政府性基金預(yù)算收支相抵后結(jié)余2894萬元。

（三）社會保險基金預(yù)算調(diào)整方案

1.收入調(diào)整方案

社會保險基金預(yù)算總收入由20266萬元調(diào)整為17385萬元，調(diào)減2881萬元，具體情況如下：

（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入由7380萬元調(diào)整為5712萬元，調(diào)減1668萬元,主要原因是：一方面繳費收入減少，2022年繳費總?cè)藬?shù)由上年29923人下降至28741人，減少1182人；繳費人數(shù)最集中的500元檔次，由上年24522人下降至22135人，減少2387人。另一方面11月、12月上級補助資金未完全到位。第三方面2022年度委托投資收益和計生家庭享受新農(nóng)保補助資金暫未到賬。

（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入由12886萬元調(diào)整為11673萬元，調(diào)減1213萬元，主要原因是統(tǒng)籌專戶資金發(fā)放養(yǎng)老保險。

2.支出調(diào)整方案

社會保險基金預(yù)算總支出由15917萬元調(diào)整為16461萬元，增加544萬元，具體情況如下：

（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出由3468萬元調(diào)整為3686萬元，增加218萬元。

（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出由12449萬元調(diào)整為12775萬元，增加326萬元。

3.結(jié)余情況

按上述調(diào)整方案，縣級社會保險基金預(yù)算收支相抵后，當年結(jié)余由4349萬元調(diào)整為924萬元，歷年滾存結(jié)余29789萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整方案

1.收入調(diào)整方案

國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入由34萬元調(diào)整為51萬元，增加17萬元，主要原因是：中省財政下達國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金17萬元。

2.支出調(diào)整方案

國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出由34萬元調(diào)整為39萬元，增加5萬元，主要原因是：新增?？钪С?萬元。

3.結(jié)余情況

按上述調(diào)整方案，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵后結(jié)余12萬元。

（五）政府債務(wù)情況

1.新增政府債務(wù)情況

今年新增政府債券34345萬元，其中：

（1）一般債券5545萬元，包括：雙石鋪中學(xué)整體遷建項目4419萬元，嘉陵江生態(tài)保護提升項目1000萬元，洞溝水庫除險加固工程126萬元。

（2）再融資債券9100萬元，用于償還2015年發(fā)行的7年期和2017年發(fā)行的5年期到期一般債券本金。

（3）專項債券19700萬元，包括：污水處理廠執(zhí)行黃河流域排放標準提標改造項目1000萬元，鳳州園區(qū)中小企業(yè)孵化區(qū)標準化廠房三期項目4000萬元，留鳳關(guān)循環(huán)經(jīng)濟園區(qū)標準化廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目7100萬元，植物提取產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目（續(xù)發(fā)）5000萬元，婦幼計劃生育服務(wù)中心服務(wù)能力提升建設(shè)項目2600萬元。

2.償還政府債務(wù)情況

今年償還政府債券9361萬元，其中：一般債券9319萬元，專項債券42萬元。

3.政府債務(wù)余額

今年年初，我縣政府債務(wù)余額為186607萬元，預(yù)算執(zhí)行中新增債務(wù)34345萬元，償還9361萬元，2022年末，我縣政府債務(wù)余額為211591萬元，其中：一般債券96440萬元，專項債券115151萬元，均在上級下達限額之內(nèi)。

4.政府債務(wù)限額

今年年初，我縣政府債務(wù)限額為197338萬元，其中：一般債券100311萬元，專項債券97027萬元。預(yù)算執(zhí)行中新增限額25245萬元，2022年末，我縣政府債務(wù)限額為222583萬元，其中：一般債券105856萬元，專項債券116727萬元。

二、2023年財政預(yù)算草案

1.一般公共預(yù)算草案

一般公共預(yù)算總收入預(yù)計為118561萬元，其中：縣本級一般公共預(yù)算收入24166萬元（稅收收入15708萬元，非稅收入8458萬元），同口徑增長6%。一般性轉(zhuǎn)移支付78512萬元，專項轉(zhuǎn)移支付13019萬元，稅收返還934萬元，上年結(jié)余1930萬元。全年總支出118561萬元，其中：一般公共預(yù)算支出114366萬元，上解上級支出360萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出3835萬元，收支相抵后，預(yù)算收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算草案

政府性基金收入預(yù)計為5507萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2894萬元，上級補助收入22萬元，政府性基金總收入8423萬元，按照收支平衡和對應(yīng)安排的原則，安排政府性基金預(yù)算支出8423萬元。

（三）社會保險基金預(yù)算草案

社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計為 21792 萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入 6466 萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入 15326萬元。社會保險基金預(yù)算支出為19510 萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出4335 萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出 15175萬元。收支相抵后，當年結(jié)余 2282  萬元。

（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案

縣級無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，預(yù)算支出12萬元，系上年結(jié)轉(zhuǎn)。

主任、各位副主任、各位委員，2023年，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，以更加昂揚的姿態(tài)邁進新征程、展現(xiàn)新氣象，全力抓好財政各項工作任務(wù)的落實!

附件：鳳縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算公開報表.pdf